Les diverses formes d’affacturage et leurs avantages

L’affacturage est une solution de gestion de trésorerie, de sécurisation et de financement qui s’adresse aux TPE et PME. Il offre plusieurs avantages et présente différentes formes adaptées aux besoins spécifiques des entreprises. Dans cet article, nous vous présentons les principales formes d’affacturage, leurs avantages et les coûts associés.

Formes d’affacturages

1. L’affacturage classique

Dans le cadre de l’affacturage classique, l’entreprise cède ses factures à une société financière, appelée factor, en échange d’un financement immédiat. Les clients sont informés du contrat d’affacturage et doivent effectuer les paiements sur les coordonnées bancaires de la société de factoring. Cette forme convient particulièrement aux petites structures.

2. L’affacturage notifié non géré (semi-confidentiel)

L’affacturage notifié non géré s’adresse aux entreprises avec un chiffre d’affaires plus conséquent. L’entreprise cède au factor les créances notifiées, mais elle garde en interne la relance et l’encaissement des factures de ses clients. Les clients paient directement le fournisseur.

3. L’affacturage confidentiel (non notifié)

L’affacturage confidentiel permet à l’entreprise de conserver la gestion du poste client. Les règlements sont financés par une société d’affacturage, mais les clients ne sont pas informés de la souscription au contrat. L’entreprise doit régler le factor à l’échéance pour éviter les risques de définancement.

4. L’affacturage inversé (reverse factoring)

Dans le cas de l’affacturage inversé, l’entreprise mandate le factor pour régler ses fournisseurs. Les fournisseurs signent un accord autorisant l’établissement de factoring à payer à la place de l’entreprise. L’entreprise bénéficie d’un escompte commercial et règle le factor à l’échéance normale des factures.

5. L’affacturage import-export

L’affacturage import permet de financer les opérations d’importations et de payer les fournisseurs sans attendre l’échéance de la lettre de crédit. L’affacturage export permet de financer et de garantir les créances export.

Avantages de l’affacturage

L’affacturage offre plusieurs avantages aux entreprises :

1. Préservation et constitution rapide de la trésorerie : L’apport est immédiat et le financement n’est pas plafonné.
2. Couverture du risque impayé : Le factor garantit jusqu’à 100% des créances qui lui sont transmises.
3. Meilleure connaissance du risque client : Plus besoin de recourir aux informations commerciales.
4. Allégement des charges administratives : La délégation du poste client au factor permet de diminuer les charges du personnel, les frais d’assurance et les intérêts bancaires en cas de recours à un emprunt.
5. Technique de financement adaptée aux entreprises en création ou en pleine croissance : Indépendamment de leur taille et de leur secteur d’activité.

Coûts de l’affacturage

Lors de la signature d’un contrat d’affacturage, il est important de prendre en compte les coûts suivants :

1. Commission d’affacturage : Il s’agit de la rémunération du factor en contrepartie des services rendus et des risques assumés. Le montant, exprimé en pourcentage, varie de 0,5 à 2,5% en fonction du volume du chiffre d’affaires TTC confié, du nombre de factures à traiter, de la qualité des débiteurs de l’entreprise et du secteur d’activité.
2. Commission de financement : Cette commission, comparable à un taux de base bancaire, s’applique au financement des factures de l’entreprise et peut aller jusqu’à 3%. Elle est calculée au prorata temporis, sur l’argent avancé et sur la durée du prêt. Le taux peut également varier selon le mode de paiement des créances (chèque bancaire, billet à ordre…).
3. Frais de dossier : La société d’affacturage facture des frais de dossier pour chaque opération réalisée, comme l’ouverture de compte client. Il est donc conseillé de vérifier ligne par ligne les frais liés avant de signer le contrat d’affacturage.

Choisir le bon prestataire d’affacturage

Pour tirer le meilleur parti de l’affacturage, il est crucial de sélectionner le bon prestataire. Voici quelques conseils pour vous aider dans cette démarche :

1. Comparer les offres : prenez le temps de comparer les offres de plusieurs sociétés d’affacturage. Analysez les services proposés, les taux de commission et les frais associés pour déterminer celle qui convient le mieux à votre entreprise.
2. Rechercher des références : demandez des recommandations à d’autres entreprises ayant eu recours à l’affacturage. Leurs retours d’expérience peuvent vous aider à identifier les prestataires les plus fiables et performants.
3. Évaluer la qualité du service client : assurez-vous que la société d’affacturage dispose d’un service client réactif et compétent. Un bon support client est essentiel pour résoudre rapidement les éventuels problèmes et garantir une collaboration efficace.

Les alternatives à l’affacturage

Si l’affacturage ne correspond pas à vos besoins ou si vous souhaitez explorer d’autres options de financement, voici quelques alternatives à considérer :

1. Crédit bancaire : les prêts bancaires sont une solution de financement traditionnelle qui peut convenir à certaines entreprises. Toutefois, ils peuvent être plus difficiles à obtenir pour les petites entreprises ou celles ayant un historique de crédit limité.
2. Leasing : Le leasing est une option de financement qui permet de louer des équipements ou des véhicules plutôt que de les acheter. Cela peut aider à préserver la trésorerie et à répartir les coûts sur une période plus longue.
3. Crowdfunding : Le financement participatif est une méthode de financement qui consiste à solliciter des contributions financières auprès d’un large public, généralement via des plateformes en ligne. Il peut être particulièrement adapté aux projets innovants ou ayant une dimension sociale ou environnementale.

Questions fréquentes

Conclusion

L’affacturage est une solution de financement et de gestion de trésorerie adaptée à de nombreuses entreprises. En choisissant la forme d’affacturage appropriée et en sélectionnant le bon prestataire, les entreprises peuvent bénéficier d’une meilleure gestion de leur trésorerie, d’une réduction des risques d’impayés et d’une optimisation de leur gestion financière.

Cependant, il est important de bien évaluer les coûts associés à l’affacturage et de comparer les offres de différents prestataires pour s’assurer que les avantages obtenus compensent les dépenses engagées. De plus, il est utile d’envisager d’autres options de financement, telles que le crédit bancaire, le leasing ou le crowdfunding, pour déterminer la solution la plus adaptée à vos besoins spécifiques.